É disponibile il modulo Analisi di Bilancio Sintetica del software Controllo di Gestione, per poter elaborare la valutazione degli indici di bilancio e dello scoring anche durante l’esercizio.
Questa applicazione consente sia agli studi che alle imprese di effettuare una valutazione a 360 gradi della situazione patrimoniale, finanziaria ed economica dei dati provenienti dalla contabilità o bilanci esterni, con una panormaica anche sugli indici della crisi d’impresa.
Si presenta con una dashboard riepilogativa e fa fare un’analisi rapida con:
- Riclassificazione del bilancio in corso d’anno, incluso lo scoring di Altman e gli indici settoriali della crisi
- Rettifiche utente per analizzare bilanci in assestamento
- Redazione di una Relazione esaustiva, in cui includere o escludere singole categorie di indici
Indice Contenuti
- Analisi di Bilancio sintetica: Premessa
- Analisi di Bilancio sintetica: Abilitazione applicazione
- Analisi di Bilancio sintetica: Saldi di bilancio
Analisi di Bilancio sintetica: Premessa
L’analisi è sintetica perché lavora con i saldi all’unità di euro del bilancio a schema Cee, focalizzandosi sugli indici di bilancio più significativi e dando spazio a quelli settoriali della crisi d’impresa e all’alternativa Z-Score di Altman.
Consente inoltre rettifiche, da parte dell’utente, su un sistema in grado di garantire una relazione esauriente e rapidi aggiornamenti.
Analisi di Bilancio sintetica: Abilitazione applicazione
Per il modulo “Analisi di Bilancio sintetica”, abilitare l’applicazione Controllo di Gestione 2021.
Aprire il modulo:
Una volta scelta la modalità di caricamento (triennio o un quinquennio) e la data di riferimento dell’analisi (data AL), si viene mandati ad una dashboard riepilogativa con i dati salienti del periodo e dei precedenti, alcuni grafici, il calcolo dello Scoring e l’ultimo esito della crisi d’impresa.
Da “dati di bilancio” si possono inserire delle rettifiche utente per assestare un bilancio incompleto.
I dati aggiornati con le rettifiche utente, di cui viene verificata la quadratura, saranno riportati nei bilanci riclassificati.
Utilizzati nella sezione Indici.
e nella sezione Scoring.
Completa il tutto la Relazione, in corso di rilascio, di tipo triennale o quinquennale, in c’è la possibilità di includere/escludere ciascun gruppo di indici, o personalizzare il nome del compilatore, i loghi ecc..
La Relazione, in PDF compilabile, per ciascun indice consentirà:
- La descrizione sintetica del paragrafo/indice
- Una parte di dottrina esplicativa delle modalità di calcolo e i valori soglia
- Una sezione per aggiungere singoli commenti
La Relazione, consente inoltre, anche l’inserimento di loghi azienda, professionista e GB:
Analisi di Bilancio sintetica: Saldi di bilancio
I dati, solitamente, vengono assunti dalla contabilità con definizione della data “AL”, ma si può caricare anche un:
- Bilancio solo per saldi analitici anche da file Excel, CSV, TXT
- Bilancio a macro-voce, incluso l’XBRL, a condizione che si tratti di un bilancio ordinario
Il bilancio ordinario è ritenuto idoneo e significativo per la corretta riclassifica indispensabile alla quantificazione degli indici.
Per i caricamenti non provenienti da contabilità occorre abilitare il bilancio europeo dell’anno d’interesse (esempio l’anno per completare un triennio: 2019), che contiene il modulo saldi di bilancio.
N.B. Per i dati provenienti dalla contabilità, la conversione è automatica allo schema ordinario.
Per l’importazione macro dall’esterno l’utente dovrà:
- Inserire i saldi macro di un bilancio ordinario
- Sfruttare la funzione di Modifica Schema per la conversione dello schema in ordinario partendo da un abbreviato o un microimprese (funzione presente nei saldi macro-voce)
Per informazioni aggiuntive si consiglia la visione della guida on line dell’applicazione.
Applicazioni Software collegate all’articolo:
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BB101- MM/7